Завдання

І. Проаналізуйте операції та визначте чи відносяться вони до порогових.

1. Фізична особа вносить 450000 гривень готівкою на свій банківський рахунок.
2. Компанія з України здійснює переказ 15000 євро (еквівалент 600000 гривень) на рахунок партнера в Німеччині за поставку обладнання.
3. Громадянин України отримує переказ у розмірі 10000 доларів США (курс - 38 грн/дол) від родича, який проживає в КНДР.
4. Народний депутат України здійснює покупку автомобіля вартістю 350000 гривень, оплачуючи безготівковим переказом.
5. Казино виплачує виграш клієнту в розмірі 60000 гривень готівкою.
6. Юридична особа, кінцевим бенефіціарним власником якої є колишній народний депутат України, здійснює переказ 500000 гривень на рахунок постачальника в Україні.
7. Фізична особа отримує переказ у розмірі 12000 доларів США (курс - 40 грн/дол) з банку, зареєстрованого в Ірані.
8. Компанія здійснює оплату 380000 гривень за консультаційні послуги фірмі, зареєстрованій в офшорній зоні.
9. Фізична особа знімає 390000 гривень готівкою зі свого банківського рахунку.
10. Благодійний фонд отримує пожертву у розмірі 450000 гривень від анонімного донора з-за кордону.

ІІ. Визначити чи мають ознаки підозрілості наведені операції відповідно до чинного законодавства:

1. Клієнт постійно наполягає на обслуговуванні в одного працівника банку.
2. Проведення декількох фінансових операцій клієнтом протягом одного дня в одному відділенні, але з обслуговуванням  у різних працівників банку.
3. Проведення розрахунків за зовнішньоекономічними контрактами на умовах передоплати, за якими відбулася поставка товарів зі затримкою в один день.
4. Клієнт отримує на свій рахунок багато безготівкових платежів на незначні суми, які  згодом великою сумою переказує іншому клієнту.
5. Державні кошти є основним джерелом надходжень на рахунки неприбуткової організації.
6. Купівля або продаж цінних паперів за відсутності очевидної економічної вигоди.
7. Оборот за рахунком клієнта-юридичної особи в основному складається з дебетових готівкових платежів та кредитових безготівкових виплат.
8. Клієнт регулярно отримує позики від контрагентів, які належать одній бізнес-групі компаній.
9. Наявна інформація свідчить про те, що торговець регулярно відшкодовує кошти особам, які не здійснювали попередньо жодних оплат.
10. За рахунками клієнта, який провадить діяльність у сфері роздрібної торгівлі, немає фінансових операцій із інкасації виручки.

ІІІ. Ситуація 1. До банку "Гарант" звернувся новий клієнт - Петро Григоренко, 25 років, який в анкеті вказав, що навчається на останньому курсі університету та працює офіціантом в кафе "Матіола". Він відкрив рахунок і почав проводити операції, які привернули увагу відділу фінансового моніторингу банку.

1. При відкритті рахунку Петро вказав, що працює неповний робочий день у місцевому кафе. Однак, перевірка у відкритих джерелах показала, що він є засновником кількох компаній, які займаються експортом сільськогосподарської продукції. 
2. За перший місяць на рахунок Петра надійшло кілька великих сум від різних юридичних осіб, загальна сума яких перевищила 500 000 грн. Це не відповідало заявленому джерелу доходу - роботі в кафе. 
3. Коли співробітник банку зателефонував Петру для уточнення інформації щодо надходжень на рахунок, клієнт не зміг пояснити походження коштів та мету операцій.
4. При особистій зустрічі в банку Петро почав виправдовуватися, стверджуючи, що всі кошти легальні і жодним чином не пов'язані з незаконною діяльністю, хоча його про це не запитували. 
5. Аналіз операцій показав, що більшість коштів, які надходили на рахунок Петра, майже одразу перераховувалися на рахунки інших фізичних осіб з призначенням платежу "фінансова допомога". При цьому Петро не міг надати достатніх пояснень щодо цих осіб та причин надання їм фінансової допомоги. 

Необхідно:

1. Проаналізуйте ситуацію та визначте, які індикатори підозрілості присутні в даному випадку (з посиланням на конкретний нормативний документ).
2. Чи є підстави для повідомлення про підозрілі операції до спеціально уповноваженого органу? Якщо так, то які саме?
3. Запропонуйте план дій для банку щодо подальшої роботи з цим клієнтом та його операціями.

Ситуація 2. В банку "АльянсГолд" облуговується Марія Петренко, 35 років, яка працює головним бухгалтером. Вона має поточний рахунок, за яким здійснює такі операції. На рахунок щомісяця надходить заробітна плата в розмірі 20 000 грн від компанії, де вона працює. Марія регулярно здійснює комунальні платежі на суму близько 5 000 грн на місяць. Всі інші платежі - це перарахунки на поточні рахунки юридичних та фізичних осіб-підприємців для придбання товарів. Карткою в оф-лайн магазинах, аптеках не користується. Визнач чи є тут індикатори підозрілості?