Теоретичні завдання:

  1. Проаналізуйте історичний розвиток підрозділів фінансової розвідки (ПФР) та їхню еволюцію в контексті глобальної боротьби з фінансуванням тероризму.
  2. Порівняйте організаційні моделі ПФР (адміністративну, правоохоронну, судову та змішану) та визначте їхні переваги і недоліки у протидії фінансуванню тероризму.
  3. Дослідіть структуру та функціональні особливості ПФР в різних країнах (оберіть 2-3 країни для порівняння) та оцініть ефективність їхньої діяльності.
  4. Охарактеризуйте роль Егмонтської групи у розвитку міжнародної співпраці підрозділів фінансової розвідки та проаналізуйте її основні ініціативи.

Практичні завдання:

Кейс 1. Виявлення мережі фінансування тероризму через благодійні організації

ПФР країни А отримав кілька повідомлень про підозрілі транзакції від банків щодо діяльності благодійного фонду "Милосердя без кордонів". Фонд збирає кошти нібито для допомоги дітям у зонах конфліктів, але аналіз транзакцій виявив нетипові перекази коштів до країн підвищеного ризику. Благодійний фонд зареєстрований легально, має прозору звітність та позитивну репутацію серед громадськості.

Питання:

  1. Визначте індикатори підозрілої діяльності, які мають привернути увагу ПФР у цьому випадку.
  2. Розробіть план аналітичної роботи ПФР для перевірки діяльності благодійного фонду.
  3. Визначте, яку інформацію та від яких суб'єктів первинного фінансового моніторингу необхідно запитати для повноцінного аналізу.
  4. Опишіть механізм міжнародної співпраці з ПФР інших країн для відстеження руху коштів.
  5. Запропонуйте алгоритм дій ПФР у разі підтвердження зв'язку благодійного фонду з фінансуванням тероризму.

Кейс 2. Міжнародна співпраця ПФР при розслідуванні трансграничних фінансових операцій

ПФР країни В отримав інформацію від правоохоронних органів про підозрюваного у зв'язках з терористичною організацією громадянина, який здійснює активну підприємницьку діяльність через мережу компаній у п'яти різних юрисдикціях. Попередній аналіз виявив складну структуру фінансових потоків між пов'язаними компаніями, використання номінальних директорів та офшорних юрисдикцій. Є підозра, що частина коштів використовується для фінансування збройного конфлікту в регіоні.

Питання:

  1. Визначіть сутність запиту до іноземних ПФР для отримання необхідної інформації, враховуючи вимоги Егмонтської групи.
  2. Запропонуйте методологію спільного аналізу отриманої інформації для визначення кінцевих бенефіціарів фінансових потоків.
  3. Визначте критерії для оцінки достатності зібраної інформації для передачі матеріалів правоохоронним органам.

 

Кейс 3. Аналіз фінансових операцій "сплячих агентів"

ПФР країни С отримав від банку повідомлення про підозрілі операції групи іноземних студентів, які проживають в країні протягом 3-5 років. Студенти регулярно отримують невеликі суми грошей з-за кордону через різні системи грошових переказів. Кошти надходять від різних відправників з різних країн. Студенти ведуть звичайний спосіб життя, навчаються в престижних університетах, але періодично здійснюють поїздки до прикордонних регіонів, де діють екстремістські угруповання.

Завдання:

  1. Визначте критерії для виявлення потенційних "сплячих агентів" терористичних організацій через аналіз фінансових операцій.
  2. Визначте джерела додаткової інформації, необхідної для повноцінного аналізу ситуації.
  3. Запропонуйте механізм співпраці з іноземними ПФР для відстеження джерел надходження коштів.