Проаналізуйте матеріали кейсу та надайте відповіді на питання.

Кейс 1. Оцінка ризику ВА та VASP – Андорра

Андорра провела свою другу НОР, що завершилася у грудні 2020 року, використовуючи результати дворівневого дослідження (як національного, так і секторального) і незалежної оцінки ризиків як НПО, так і сектору ВА.

Дослідження сектору ВА включало розділ, присвячений основним застосовним визначенням (включаючи визначення «віртуальний актив», «постачальник послуг віртуальних активів», «цифрові валюти», «віртуальні валюти», а також «криптовалюти»). Виявлені ризики ВА та VASP включають: (i) анонімність; (ii) транскордонний характер операцій, (iii) відсутність однорідного регулювання у глобальному масштабі; та (iv) потреба в подальшому навчанні та підвищенні кваліфікації на тему ВА та VASP.

НОР також розглянула ризик крізь призму чинних міжнародних стандартів, включаючи Рекомендацію 15 FATF, пояснювальну записку до неї, зміст 5-ї AMLD, а також деякі інші аспекти.

Окремий розділ присвячений присутності ВА та VASP у Князівстві Андорра. Цей розділ охоплює не лише чинну законодавчу базу, а й вплив на інші сектори економіки. Також були розглянуті існуючі державно-приватні ініціативи з використанням технології блокчейн в Андоррі.

У висновку НОР було зроблено основні висновки, визначено ризики та заходи щодо їх зниження. Загальний рівень ВК, пов’язаний із сектором VASP в Андоррі, було визначено як високий.

Джерело: https://cutt.ly/JrtlXfMd

Питання: 

  • Проаналізуйте методологію, яку використала Андорра при проведенні НОР у сфері віртуальних активів. Які переваги має дворівневий підхід до дослідження?
  • Які основні ризики були ідентифіковані в секторі віртуальних активів Андорри? Запропонуйте додаткові заходи для мінімізації визначених ризиків.
  • Оцініть, наскільки виявлені в Андоррі ризики (анонімність, транскордонний характер операцій, відсутність однорідного регулювання, потреба в навчанні) є типовими для інших юрисдикцій.
  • Порівняйте підхід Андорри до оцінки ризиків ВА та VASP з рекомендаціями FATF та вимогами 5-ї Директиви ЄС з протидії відмиванню коштів (5-ї AMLD). Визначте сфери, де підхід країни може потребувати вдосконалення.
  • Розробіть план навчання та підвищення кваліфікації для регуляторів та приватного сектору щодо ВА та VASP з урахуванням виявлених в Андоррі проблем.
  • Проаналізуйте, як інтеграція технології блокчейн у державно-приватні ініціативи може вплинути на ризики відмивання коштів у секторі віртуальних активів Андорри.
  • Визначте, які заходи з мінімізації ризиків ВК/ФТ у секторі VASP можуть бути найбільш ефективними для Андорри, враховуючи її специфіку як малої європейської юрисдикції.
  • Дослідіть, як високий рівень ризику ВК у секторі VASP впливає на загальний профіль ризику країни та які наслідки це може мати для міжнародної оцінки системи ПВК/ФТ Андорри.
  • Розробіть рекомендації щодо вдосконалення законодавчої бази Андорри у сфері регулювання віртуальних активів з урахуванням результатів НОР.
  • Запропонуйте механізми моніторингу транскордонних операцій з віртуальними активами, які могли б зменшити відповідні ризики, виявлені в НОР Андорри.